Paso 6: Guía completa para llenar el Formulario W-8BEN
Descubre cómo completar el Formulario W-8BEN de manera sencilla y precisa con esta guía detallada. Aprende qué información necesitas proporcionar y cómo cumplimentar cada sección correctamente.
Al momento de abrir una cuenta en un bróker internacional, deberás declarar tu condición de no-residente en los Estados Unidos, para estar a derecho con el Departamento de Hacienda de aquel país y permitir que se te retengan los impuestos correspondientes por tus inversiones.
Siempre que seas un inversor individual debes completar el formulario W8-BEN (para las empresas, todo es distinto y requiere sí o sí el asesoramiento profesional de un contador especializado).
Los brókers suelen pedirlo y encargarse del resto, pero si no lo hacen, puedes hacerlo tú mismo descargándolo desde este enlace o bien haciendo clic en la imagen a continuación.
Luego de completarlo, deberás enviarlo por correo electrónico a tu bróker.
El Certificado de Estado de Extranjero (Certificate of Foreign Status) para el titular beneficiario de retenciones de impuestos de Estados Unidos, certifica que no eres una persona nacida en Estados Unidos y permite solicitar beneficios en caso de que haya un tratado fiscal existente ente los Estados Unidos y tu país de residencia fiscal.
Entonces, debes completar este formulario si estás abriendo una cuenta individual (o conjunta) en un bróker estadounidense y no eres un residente legal en ese país.
En el caso de abrir una cuenta conjunta y que uno de los titulares sea residente en Estados Unidos, debes completar el formulario W-9, descargándolo desde este enlace o bien haciendo clic en la imagen a continuación.
El formulario W-8BEN tiene una validez de tres años desde su firma y su vencimiento es el último día hábil del tercer año.
Es decir, si firmas este documento el 1º de julio de 2022, caducará el día 31 de diciembre de 2025.
Después de ese día, deberás volver a completarlo y enviarlo al bróker. Por lo general, el bróker suele avisarte, pero si no lo hace, ya lo sabes.
En la SECCION I, debes completar tus datos personales:
• Coloca tu nombre y apellido completo.
• País.
• Ingresa tu domicilio.
• Introduce aquí tu dirección postal, solo si la misma es diferente a la del punto anterior.
• No debes completarlo.
• Escribe tu número de documento.
• No debes completarlo.
• Coloca tu fecha de nacimiento.
En la SECCIÓN II, debes colocar el lugar de procedencia, para que el Departamento de Hacienda pueda definir si hay (o no) beneficios por acuerdos de doble imposición entre Estados Unidos y tu país de residencia.
Si no lo hay, la tasa de retención impositiva será del 30% sobre los dividendos cobrados.
• País de residencia.
• No debes completarlo.
En la SECCION III, solo debes firmar el documento para poder entregarlo.
- Firma del propietario beneficiario: debes colocar tu firma
- Fecha: colocar la fecha actual (colocando el mes primero, el día después)
- Nombre del firmante en letra imprenta: aclara tu nombre y apellido (todo en mayúsculas)
- Calidad en que actúa: no debes completarlo
Con todo completo, ya tienes el formulario W-8BEN listo para entregar al bróker, que se encargará de hacer el trámite posterior ante el Departamento de Hacienda.
¡Te deseo mucho éxito!
Diego Matianich